Nie ulega wątpliwości fakt, jak wielka gama produktów kredytowych oferowana jest przez Banki polskim przedsiębiorcom. Co rusz jesteśmy kuszeni nową „najlepszą” na rynku propozycją. Bez wątpienia zgodzimy się również z twierdzeniami, iż jest to tańsze źródło finansowania niż inne produkty finansowe dedykowane firmom przez sektor bankowy i instytucje finansowe.Co zrobić jednak w sytuacji gdy nasza zdolność kredytowa została wyczerpana, jesteśmy nowo otwartym przedsiębiorstwem, posiadamy zaległości w stosunku do ZUS czy US a zatory płatnicze coraz bardziej oddziałują na płynność finansową naszej firmy ?
Należności krótkoterminowe wynikające ze sprzedaży towarów i usług możemy zamienić w gotówkę przy pomocy faktoringu . Jest to usługa polegająca na finansowaniu należności przed terminem płatności. Innymi słowy jeżeli posiadamy istniejące, bezsporne i niewymagalne wierzytelności możemy sfinansować je zaraz po wystawieniu faktury Vat otrzymując gotówkę w tym samym dniu.W idealnym modelu faktoring przeznaczony jest dla Firmy, która posiada stałą grupę odbiorców, posiada dobrze udokumentowane transakcje i cyklicznie wystawia faktury Vat. Mając na uwadze jednak obecną sytuację gospodarczą Firmy Faktoringowe ( zarówno banki jak i nie bankowe instytucje faktoringowe ) dostosowują swój produkt do potrzeb rynkowych. Tak też z faktoringu możemy skorzystać również w przypadku jednorazowych transakcji, finansowania pojedynczych faktur, bądź bez wiązania się stałą umową skorzystania z jednorazowego wykupu wierzytelności.Faktorzy przewidują również możliwość przejęcia na siebie ryzyka niewypłacalności odbiorcy, finansowania handlu zagranicznego czy finansowania zakupów.
W praktyce schemat faktoringu jest bardzo prosty. Po wystawieniu faktur przekazujemy je do Faktora łącznie z resztą dokumentów towarzyszących transakcji np. zamówieniach i dokumentach wz ( zazwyczaj drogą elektroniczną mailowo, bądź przez dedykowane do obsługi Faktorantów aplikacje internetowe). Faktor po weryfikacji wypłaca nam zaliczkę w wysokości 80-95% , następnie czeka na spływ należności od naszych odbiorców w terminach ujętych na fakturach. Po zapłacie przelewana zostaje reszta środków z faktury.
Badanie ryzyka faktoringowego znacznie odbiega od bankowego podejścia do finansowania kredytowego. Przy usłudze faktoringu ważna jest sytuacja finansowa odbiorców, jakość transakcji i wizja rozwoju przedsiębiorcy. Zdecydowanie łatwiej zatem uzyskać środki finansowe w oparciu o własne należności. Porównując finansowanie należności od finansowania kredytowego warto dodać, iż faktoring nie wymaga twardych zabezpieczeń ( standardowym zabezpieczeniem jest weksel in blanco), otrzymane środki przeznaczamy na dowolny cel, a także nie zmniejsza on naszej zdolności kredytowej. Co więcej korzystniej wpływa na wskaźniki bilansowe, umożliwia finansowanie pozabilansowe i zaopatrza nas w czynności dodatkowe wliczone w cenę usługi takie jak : administrowanie należności, monitoring i możliwość przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy.
Przedsiębiorcy korzystający z usługi faktoringu zauważają oprócz poprawy płynności finansowej, poprawę dyscypliny płatniczej swoich kontrahentów a także zalety płynące z uzyskiwanych rabatów u dostawców w związku z płatnościami gotówką.
Agata Borkiewicz
